소득공제 200%활용 연금저축보험_인스밸리 보험재테크칼럼

연금저축보험은 연간 300만원까지 100% 소득공제를 받으실 수 있는 절세형 상품이다.
현재 우리나라의 종합소득세율은 8~35%이지만 소득세의 10%가 주민세로 추가되므로,
결국 과세표준액의 8.8~38.5%를 부담하게 된다.

매월 25만원씩 연간 300만원을 연금저축보험에 납입한다면 300만원의 소득공제를 받게 되고
결과적으로 26만 4,000~115만 5,000원을 절세할 수 있다.

단, 중도해지시 기타소득세의 과세여부와 5년 이내 해지시에는 2.2% 해지가산세 등
높은 소득공제혜택의 효과만큼 중도해지로 인한 손해가 만만치 않은 점은 꼭 고려하고 가입해야 할 사항이다.

이미 가입하고 중도에 이러한 부분 때문에 이러지도 저러지도 못하는 사람이 있다면
이때 활용할 수 있는 제도가 바로 ‘연금저축 계약이전제도’이다.
금융기관에 따라 일정의 수수료가 부과될 수 있지만 세금부담 없이 다른 연금저축계좌로 이전이 가능하므로 상품을 갈아타야 할 때 해지하고 다시 가입하는 것보다 훨씬 유리한 제도이다.

납입기간은 최소 10년 이상이어야 하며 10년으로 딱 맞추어 가입하기 보다는 소득기간에 맞춰 가급적 길게 설정하는 게 좋다.
연금은 55세 이후부터 수령하여야 하며, 최소 5년 이상으로 나누어 연금형태로 받아야 한다.
연금을 받을 때에 꼭 알아두셔야 할 점은, 연금저축의 연금수령액과 국민연금, 퇴직연금 등과 합하여 연금소득세(8~35%)가 발생할 수 있다는 점입니다.

일단 연금 지급시 5.5%의 연금소득세를 원천징수하게 된다.
그리고 타 연금소득 등과 합산해 연금소득금액이 600만원 미만이라면 분리과세가 가능하지만, 600만원이 넘게 되면 추가적으로 연금소득세를 납부해야 한다.
연금의 수령기간을 길게 가져가는 것도 연금소득세를 줄이는 하나의 절세 방법이다.

중도 해지시 가입자가 퇴직했을 때, 3개월 이상의 입원치료•요양을 요하는 상해나 질병을 입었을 때, 해외 이주나 저축기관의 영업정지 등의 불가피한 사유가 있으면 해지가산세의 경우 면제될 수 있다는 점도 빼놓지 말아야 할 점이다.